Posts getaggt mit EURegulierung
LkSG-Poster
LkSG-Poster

Finbridge veröffentlicht in einem übersichtlichen Poster regulatorische Hintergründe zum Hinweisgeberschutzgesetz (HinSchG), zum Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz (LkSG) sowie der EU-Lieferkettenrichtlinie (CSDDD) und bringt damit Licht in den Dschungel rund um die Anforderungen der beiden Gesetze sowie der Richtlinie. Das Poster zeigt eine technische, fachliche sowie organisatorische Lineage zur Erfüllung der Umsetzungsanforderungen nach LkSG und gibt Hinweise darüber, welche Themen im Rahmen des HinSchG und der CSDDD zu berücksichtigen sind.

Das Poster beinhaltet folgende Themen:

  • Regulatorische Hintergründe zum HinSchG, zum LkSG und zur CSDDD

  • Technische, fachliche und organisatorische Lineages zur Erfüllung der Umsetzungsanforderungen nach LkSG in einer Übersicht sowie für die vom LkSG geforderten Risikoanalysen

Weiterlesen
InsightJasmin PlebanSustainable Finance, Regulatorik, Nachhaltige Tätigkeiten EU, Risikoanalyse, Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz, HinSchG, CSDDD, EURegulierung, EU-Lieferkettenrichtlinie, Lieferantenmonitoring, Lieferantenscoring, Hinweisgebersystem, Beschwerdeverfahren
CESOP – Zentrales elektronisches Zahlungsverkehrssystem
CESOP – Zentrales elektronisches Zahlungsverkehrssystem

Zahlungsdienstleister (Payment-Service-Provider - PSP), welche Zahlungsdienste in der EU anbieten, sollen die Begünstigten („Zahlungsempfänger“) für grenzüberschreitenden Zahlungen überwachen und ab Januar 2024 unter gewissen Voraussetzungen quartalsweise Informationen mit Fokus auf den Zahlungsempfänger an die nationalen Steuerbehörden der Mitgliedstaaten übermitteln.

Das elektronischen Zahlungsverkehrssystem (Central Electronic System of Payment Information – CESOP) stellt die Datenbank dar, welche diese Informationen zu den grenzüberschreitenden Zahlungen von den nationalen Steuerbehörden zentral speichert, aggregiert und mit anderen europäischen Datenbanken abgleicht.

Zielsetzung dieser Maßnahme ist es, den Steuerbehörden der Mitgliedsstaaten die notwendigen Informationen bereitzustellen, um Mehrwertsteuerbetrug im E-Commerce von Verkäufern in anderen Mitgliedstaaten oder aus Nicht-EU-Ländern aufzudecken.

Die Datenübermittlung ist ab dem 1. Januar 2024 verpflichtend.

Weiterlesen
InsightHeiko HaberstrohRegulatorik, EU, Komission, CESOP, Zentrales elektronisches Zahlungsverkehrssystem, Central Electronic System of Payment Information, Zahlungsverkehr, Payment, Payments, Mehrwertsteuer, Steuer, Grenzüberschreitende Zahlungen, Kommission, Cross border payments, BZSt, EURegulierung, Transparenz, ECommerce, VAT fraud