IReF schreitet voran, EU Simplification Package, stärkere Prinzipienorientierung und erweiterte Proportionalität durch die 9. MaRisk-Novelle, neues und granulares ESG-Reporting („Modul 7“) unter CRR3, geplante Konsolidierungsausnahmen im IFRS für KMU, anstehendes EU-Endorsement zu den IAS-21-Änderungen, anstehende Umsetzung des neuen EZB-Klimafaktors im Treasury, robuste Kapital- und Liquiditätskennzahlen des europäischen Bankensektors trotz geopolitischer Risiken uvm.

Erweiterte Meldepflichten zum operationellen Risiko, Änderungen der Immobilien-Risikogewichte, Abwicklungsplanung und SRB-Arbeitsprogramm 2026, aktualisierte EBA-Methodiken und Leitlinien zu SREP, IRRBB und Stresstests, Go-Live des Pillar-3-Data-Hubs, ESG-Stress-Testing-Guidelines der ESAs, robuste Kapital- und Liquiditätskennzahlen, künstliche Intelligenz im Fokus der Bankenaufsicht uvm.

EBA-Konsultationen zu Ausfalldefinition und Kreditkonversionsfaktoren, Update zur Benchmarking Exercise 2026, finale Standards zu außerbilanziellen Posten, SRB-Leitlinien zu Resolvability Self Assessment und Testing, EU-Stresstest 2025, ESG-Stress Testing und Pillar-3-Offenlegung, EZB „Climate Factor“, CSRD-Umsetzungsgesetz, IFRS-Updates (IFRS 9, 18, 19), robuste CET1-Quoten und RoE, Cloud-Outsourcing uvm.

EBA Reporting Framework 4.1, Pillar 3 Data Hub, neue BIRD-Version, Finale Standards zum Resolution Reporting, Konsultation zu Valuation und Testing, EBA-Reports zu LCR, NSFR und Benchmarking, ESG Dashboard und Konsultation zu Offenlegungspflichten, ESMA Jahresbericht 2024 uvm.

Wechselwirkung zwischen Output Floor und Säule 2-Anforderungen, Außenwirtschaftsverordnung, Überarbeitete OCIR-Guidance, Stresstest 2025, Leitlinien zum Management von ESG-Risiken und Entwurf von Leitlinien zur ESG-Szenarioanalyse, Verbesserung IAS 37 und Stellungnahmen IDW uvm.